Economiser jusqu’à CHF 2’900 d’impôts par année. Garantir un projet Hypothécaire. Assurer l’avenir de vos enfants
Vous souhaitez mettre votre famille à l’abri du besoin ou encore conserver votre niveau de vie actuel à la retraite ?
Nos spécialistes misent sur la dimension « conseil » pour remettre le partenaire au centre de la relation. Comprendre votre situation et votre problématique nous permettra de vous guider parmi les nombreuses offres du marché, de vous aider à choisir la plus adaptée ou à bâtir une solution sur mesure.
1er pilier/AVS : prévoyance publique
Le 1er pilier comprend l’assurance-vieillesse et survivants (AVS), mais aussi l’assurance-invalidité (AI), les allocations pour perte de gain pendant le service miliaire et en cas de maternité (APG) et l’assurance-chômage (AC).
2ème pilier : prévoyance professionnelle
Sont assurés au 2e pilier tous les employés qui sont déjà assurés au 1er pilier et qui gagnent au moins 21’510 francs par an. L’obligation de s’assurer commence en même temps que les rapports de travail et, au plus tôt, dès la 17e année révolue. Dans un premier temps – avant l’âge de 24 ans -, les cotisations ne couvrent que les risques de décès et d’invalidité. A partir de l’âge de 24 ans révolus et jusqu’à l’âge de la retraite, l’assuré cotise également au titre de la rente de vieillesse.
3ème pilier : prévoyance privée
Le pilier 3a permet une prévoyance individuelle, facultative et fiscalement avantageuse dont l’objectif est de couvrir les besoins supplémentaires individuels.
BANQUE 3ème pilier lié (3a) |
ASSURANCE 3ème pilier lié 3a |
ASSURANCE 3ème pilier libre 3b |
|
---|---|---|---|
Durée | Jusqu’à l’âge de la retraite | Jusqu’à l’âge de la retraite | Libre |
Résiliation anticipée | Possible selon certaines conditions légales | Possible selon certaines conditions légales | Possible |
Montant maximum des primes | Limité au montant maximum déductible des impôts | Limité au montant maximum déductible des impôts | Libre |
Déductions fiscales | Déduction du revenu imposable : -Avec 2ème pilier : max. 6’883 CHF/an -sans 2ème pilier : 20% du revenu net d’exploitation au max. 34’416 CHF/an |
Déduction du revenu imposable : -Avec 2ème pilier : max. 6’883 CHF/an -sans 2ème pilier : 20% du revenu net d’exploitation au max. 34’416 CHF/an |
Déduction du revenu imposable mais selon les cantons |
Imposition pendant la durée du contrat | Pas d’imposition | Pas d’imposition | Impôts sur les valeurs de rachat en tant que fortune |
Imposition à la sortie du capital | Imposition en tant que revenu à un taux réduit | Imposition en tant que revenu à un taux réduit | Pas d’imposition |
Rémunération | Taux fixe ou fonds de placement | Taux technique garanti à la signature du contrat + excédents | Taux technique garanti à la signature du contrat + excédents |
Clauses bénéficiaires | En partie prescrite par la loi | En partie prescrite par la loi | Libre choix |
Mise en gage | Pour l’acquisition d’un logement en résidence principale | Pour l’acquisition d’un logement en résidence principale | Pour l’acquisition d’un logement en résidence principale |
En cas d’incapacité de gain | Pas d’exonération | Après un délai d’attente, la compagnie paye les primes à votre place | Après un délai d’attente, la compagnie paye les primes à votre place |
En cas de décès | Les bénéficiaires touchent ce qui a été versé sur le contrat | Les bénéficiaires touchent le capital prévu lors de la signature du contrat | Les bénéficiaires touchent le capital prévu lors de la signature du contrat |
Dans le 3ème pilier commercialisé par les assurances, il faut différencier le pilier lié 3a et le pilier libre 3b. Les principales différences se situent au niveau de l’imposition, de la durée du contrat, des clauses bénéficiaires ainsi que du choix de l’investissement des fonds.
Le 3ème pilier assurance offre un bon compromis entre l’épargne, le risque et la prestation garantissant ainsi un capital élevé.